審計服務項目服務要求

澄清公告

各潛在供應商：

湖北銘弘工程咨詢 ，對“審計服務項目”進行競爭性磋商采購。經研究，現對本項目服務要求進行以下澄清：

原服務要求內容：“根據市財政局要求，為了規范專項資金使用管理，提高使用效率,全面掌握市直醫療衛生機構疫情防控資金收支情況，為一下步財政補償提供參考依據，擬委托第三方對市直醫療衛生機構疫情防控專項資金收支、管理情況進行審計，初步計劃如下：

一、審計的范圍：涉及及疫情防控資金的醫療衛生單位共22家，主要是新型冠狀病毒感染肺炎疫情醫療機構防治資金收支情況。具體內容9個方面。

1、各項防疫資金投入情況，2、防疫治療資金支出情況，3、防疫設備采購資金支出情況 4、防疫物質采購資金支出情況，5、防疫其他物質采購資金支出情況，6、防疫租賃賓館支出情況，6、防疫期間患者、工作人員伙食費用支出情況，7、防疫人員補助資金支出情況， 8、防疫場所改擴建支出情況，9、防疫期間經營情況與3年同期收入情況對比虧損情況。

二、審計檢查內容

1、財務管理情況。資金管理規范，合理有效監督的情況。財務報銷違規問題，財務報表數據準確性，財務內控制度建設與落實情況，政府采購、合同管理及財務管理等情況。專項資金收入、使用的原始憑證是否真實可靠，要素是否齊全，賬、證、表是否一致。專項資金的使用是否達到預期效益，使用計劃是否合理、有效，是否按合法程序審批、支出，有無虛報、冒領、亂造計劃騙取資金，有無因管理不善等原因造成損失浪費等問題。

2、項目資金核算情況。對專項資金是否單獨建賬核算，會計報表、賬簿、憑證和項目成本核算是否真實、合法。是否按會計制度和有關財經法規要求進行會計核算。是否按規定要求和報批程序編報報表，有關賬目及會計科目核算是否真實、準確，有無弄虛作假違反財經法規問題。

3.2020年防疫期間1一3月經營性虧損（應該是2~3月吧）與前三年對比情況，要求數據真實，不弄虛作假。

三、審計時間：2020年4月25日至5月20日。

四、相關的事宜： 1、委托代理機構：委托代理機構招標選擇一家價格優惠質量有保證，在市財政局政府購買服務項目財務審計類中標單位。

2、審計費用：審計費用約16萬元。

四、擬聘事務所資格條件

1、參加投標的審計會計師事務所，必須是入選市財政局政府購買服務項目財務審計類中標單位,承擔過同類審計項目。

2、參與本次采購的審計會計師事務所要能夠同時組建至少3個審計工作小組（每組不少于3人）可以同時進點工作，

3、

4、投標單位報價同時提交審計方案和各小組成員名單及相關資料。同時提供本事務所近三年做過醫療衛生機構的收支審計和專項資金審計合同復印件作為評選參考。

原服務要求：

“三、審計時間：2020年4月25日至5月20日。”

現修改為：“三、審計時間：15日歷天。”

其他內容不變，特此公告。

采 購

地

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項目 聯系人：李楊  
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